贵港水文中心2022年度单位决算公开

第三部分：贵港水文中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1608.73万元，其中本年收入1608.73万元, 较2021年度决算数增加254.53万元，增长18.80%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1608.73万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加254.53万元，增长18.80%，主要原因是2022年度增加两个基建项目经费安排：广西国家基本水文站提档升级改造(二期)工程项目经费131万元、广西水文巡测站技术改造工程项目经费100万元；增加农业生产和水利救灾资金42万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数持平。

4.事业收入0万元，与2021年度决算数持平。

5.经营收入0万，与2021年度决算数持平。

6.其他收入0万元，与2021年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，与2021年度决算数持平。

8.上年结转和结余0万元，较2021年度决算数减少2.31万元。

（二）本单位2022年度总支出1608.73万元，其中本年支出1608.73万元, 较2021年度决算数增加252.22万元，增长18.59%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）107.54万元：主要是用于单位在职人员养老保险、职业年金支出，以及按国家规定发放的退休人员生活补助及退休人员死亡抚恤金。较2021年度决算数增加12.83万元，增长13.55%，主要原因是2022年养老保险、职业年金缴费基数提高，从而养老保险、职业年金支出增加。

2．卫生健康支出（类）28.25万元：主要用于单位在职及退休人员医疗保险支出。较2021年决算数增加0.22万元，增长0.78%，基本持平。

3．农林水支出（类）1427.46万元：用于贵港水文中心正常运转和水文测报、水质监测等支出，较2021年度决算数增加233.21万元，增长19.53%。

4. 住房保障支出（类）45.47万元：主要用于贵港水文中心按规定比例为职工缴纳的住房公积金。较2021年决算数增加5.94万元，增长15.03%。主要原因：人员增加及职工基本工资调整，晋级晋档、津补贴（绩效）调整增加，计提的公积金相应增加。

5.结余分配0万元，本单位无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，与2021年度决算数持平。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港水文中心2022年度一般公共预算财政拨款支出1608.73万元，较2021年度决算数增加254.53万元，增长18.80%。其中：基本支出763.92万元，项目支出844.81万元。

贵港水文中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1242.46万元，年中追加调整预算366.27万元，支出决算为1608.73万元，完成年初预算的129.48%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为98.22万元，年中调增预算9.32万元，支出决算为107.54万元，完成年初预算的109.49%。预决算差异主要原因：一是追加死亡抚恤支出9.37万元；二是2022年养老保险、职业年金缴费基数提高，计提的养老保险、职业年金相应增加。

1. 行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为7.20万元，年中调增预算0.05万元，支出决算为7.25万元，完成年初预算的100.69%。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为60.68万元，年中调减预算0.06万元，支出决算为60.62万元，完成年初预算的99.90%。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为30.34万元，年中调减预算0.03万元，支出决算为30.31万元，完成年初预算的99.90%。

4. 抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算39.37万元，为年中追加预算。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为 42.01万元，年中调减预算13.76万元，支出决算为28.25万元，完成年初预算的67.25%。预决算差异主要原因：医疗保险、公务员医疗补助预算中的缴费基数包含工资、津补贴、绩效奖金、全年一次性奖金等收入，而实际缴费中按照贵港市当地社保缴费文件要求，缴费基数不包含绩效奖金，结余指标财政已全部收回。

1. 行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为26.84万元，年中调减预算10.86万元，支出决算为15.98万元，完成年初预算的59.54%。原因是医疗保险预算中的缴费基数包含工资、津补贴、绩效奖金、全年一次性奖金等收入，而实际缴费中按照贵港市当地社保缴费文件要求，缴费基数不包含绩效奖金，结余指标财政已全部收回。

2．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为15.17万元，年中调减预算2.90万元，支出决算为12.27万元，完成年初预算的80.88%。预决算差异原因是公务员医疗补助预算中的缴费基数包含工资、津补贴、绩效奖金、全年一次性奖金等收入，而实际缴费中按照贵港市当地社保缴费文件要求，缴费基数不包含绩效奖金，结余指标财政已全部收回。

（三）农林水支出（类）年初预算为 1056.72万元，年中追加调整预算370.74万元，支出决算为1427.46万元，完成年初预算的135.08%。预决算差异主要原因：一是年中追加3个项目经费：广西国家基本水文站提档升级改造(二期)工程项目经费131万元、广西水文巡测站技术改造工程项目经费100万元、农业生产和水利救灾资金42万元；二是职工基本工资调整，晋级晋档、津补贴调整、社保缴费基数调整等人员经费增加。

1. 水利（款）水利工程建设（项）131万元，为广西国家基本水文站提档升级改造(二期)工程项目支出，是年中追加项目。

2．水利（款）水质监测（项）初预算为10.30万元，年中调减预算0.02万元，支出决算为10.28万元，完成年初预算的99.81%。

3．水利（款）水文测报（项）初预算为1046.42万元，年中调整增加预算198.40万元，支出决算为1244.82万元，完成年初预算的118.96%。主要原因：一是年中追加广西水文巡测站技术改造工程项目经费100万元；二是职工基本工资调整，晋级晋档、津补贴调整、社保缴费基数调整等人员经费增加。

4. 水利（款）防汛（项）41.37万元，为2022年农业生产和水利救灾资金支出，是年中追加项目。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 45.51万元，年中调减预算0.04万元，支出决算为45.47万元，完成年初预算的99.91%。基本按照年初预算支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出763.92万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出621.26万元，完成年初预算541.45万元的114.74%。主要原因：年中追加人员经费、奖励性补贴经费等。

（二）商品和服务支出98.52万元，完成年初预算99.80万元的98.72%。主要原因：2022年度召开的会议减少，从而会议费支出减少。支出主要包括：办公费3.60万元、水费0.8万元、电费3.4万元、邮电费8.31万元、差旅费12.84万元、维修（护）费1万元、会议费0.09万元、培训费1.01万元、公务接待费0.36万元、劳务费0.50万元、工会经费7.58万元、福利费2.59万元，公务用车运行维护费10.88万元、其他交通费用30.94万元、其他商品和服务支出14.62万元等。

（三）对个人和家庭的补助支出44.14万元，完成年初预算35.01万元的126.08%。主要原因：年中追加了死亡抚恤金9.37万元、遗属生活补助1.94万元。支出主要包括：离退休人员生活补助、医疗费补助、物业补贴及遗属生活补助等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金预算支出

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出12.91万元，完成年初预算13.27万元的97.29%，较上年减少0.36万元，降低2.71%。其中：因公出国（境）年支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算10.88万元，公务接待费支出决算2.03万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。因公出国（境）经费2022年预算0.00万元，与2021年预算数持平。2022年完成年初预算0%，与上年持平，原因：没有安排因公出国（境）。

（二）公务用车运行维护费支出10.88万元，完成年初预算10.88万元的100%，与上年持平。主要用于机要文件交换，辖区因公出行以及开展防汛抗旱、水利建设项目督查检查、水文测报等现场工作所需车辆车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年贵港水文中心公务用车保有量为3辆，全年公务用车运行费支出10.88万元，平均每辆3.63万元。

（三）公务接待费支出2.03万元，完成年初预算2.39万元的84.94%，比上年减少0.36万元，降低15.06%，主要由于疫情原因，各单位之间交流活动及上级检查减少，相应公务接待费支出减少。国内公务接待批次28次，人次195次；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。公务接待费支出主要是用于各市水文中心之间交流学习发生的接待费用以及接待上级部门检查、督查及验收等工作接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出98.52万元，比年初预算数减少1.28万元，降低1.28%，主要原因：召开会议减少，会议费支出减少。比上年决算数增加2.33万元，增长2.42%。主要原因是：由于人员增加，办公费、水费、电费、邮电费、工会经费等支出也相应增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额242.25万元，其中：政府采购货物支出120万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出122.25万元。授予中小企业合同金额237.70万元，占政府采购支出总额的98.12%，其中：授予小微企业合同金额237.70万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的96.28%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中离退休干部服务用车1辆、机要通信和应急用车2辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度13个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金846.83万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2.单位决算中项目绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，13个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是个别绩效自评指标值设置过低，与实际情况差异过大；二是个别绩效目标难以提供佐证材料。下一步改进措施：一是绩效自评指标值根据实际情况设置，切实发挥考评作用；二是尽量设置定量指标，让材料能切实佐证。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西国家基本水文站提档升级改造(一期)工程项目自评得分为97分，一等，项目全年预算数为234.51万元，执行数为234.51万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是采购完成专用仪器设备19项，主要有：1套走航式ADCP、2套侧扫雷达、2套水温自动监测系统、2套安防/工况监控系统、3套智能水尺识别系统等；二是完成大湟江口、贵港水文站水电管道改造2处；三是完成大湟江口、贵港水文站水量监测站点改造；四是2021年11月11日完成政府采购；五是2022年工程投资额未超234.51万元；六是相关单位和使用者对此项目的满意度达100%。自评发现的主要问题及原因：一是本项目为跨年度项目，工程内容分年度实施，2021年已开工建设，2022年继续实施，分年度绩效目标设置不够准确。下一步改进措施：一是跨年度项目按年度施工内容合理设置绩效目标；二是合理把控项目工程实施进度，不拖沓、不延期。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。